Power BI pour comptables et DAF
Balances, grand livre, encours clients, trésorerie : la comptabilité dispose de données riches et fiables, rarement exploitées au-delà des états réglementaires. Power BI permet d’en faire des outils de pilotage pour le DAF et la direction.
Les indicateurs que vous construirez
- Trésorerie réelle et prévisionnelle par banque
- Encours clients, retards de paiement et délai moyen de règlement
- Dettes fournisseurs et échéancier
- Évolution des charges par nature de compte
- Contrôles de cohérence : comptes d’attente, écritures non lettrées
Les exports du logiciel comptable (balance, grand livre, journaux), les relevés bancaires et l’échéancier clients sont les sources de base. La difficulté tient au plan de comptes : il faut une table de correspondance qui regroupe les comptes en rubriques de gestion, maintenue dans un fichier simple que le service peut faire évoluer.
Dans le secteur public, le suivi budgétaire suit une autre nomenclature : voir la formation Power BI des collectivités.
Le tableau de bord de trésorerie
Le solde par banque au jour le jour, un prévisionnel sur huit semaines fondé sur l’échéancier clients et fournisseurs, et une alerte visuelle sur les clients dont le retard dépasse un seuil. Les comptables gardent leur logiciel, Power BI lit ses exports.
Voir aussi l’article Cinq tâches répétitives que Power Query automatise.
Les modules à privilégier
Power Query
Lire balances et grand livre, normaliser les numéros de comptes.
Modélisation
Plan de comptes en dimension, rubriques de gestion.
DAX
Soldes cumulés, délai moyen de paiement.
Power BI Service
Diffusion sécurisée à la direction.
Pour un service comptable, l’intra sur un extrait anonymisé des données permet de construire directement les premiers états. Pour un DAF qui veut piloter lui-même, le cours individuel est une option efficace.
Vos questions
Faut-il des compétences en informatique ?
Non. Il faut savoir manipuler des exports et un tableur. La rigueur comptable est même un atout : les comptables repèrent vite un total qui ne colle pas.
Les données comptables sont confidentielles : comment former ?
Avec un extrait anonymisé ou des montants modifiés, et une convention de confidentialité avec l’organisme. La sécurité au niveau des lignes permet ensuite de limiter ce que chacun voit.
Power BI peut-il lire directement le logiciel comptable ?
Cela dépend du logiciel et de son hébergement. Le plus courant est de partir d’exports réguliers, ce qui suffit pour la majorité des besoins de pilotage.